Налоговые вычеты в 2025 году: какие изменения были приняты и как получить деньги

О том, за что ещё можно вернуть деньги и как подать документы для получения вычета, читайте в материале «Радио 1».

Что такое налоговые вычеты

Россияне обязаны платить НДФЛ — с зарплаты и других облагаемых доходов. Если вы оплачивали лечение, учёбу, фитнес, купили квартиру или пополнили индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то имеете право на вычет из налогооблагаемых доходов и за счёт этого — на возврат части уплаченного НДФЛ.

Как рассказал «Радио 1» член совета Московского отделения «Опоры России», председатель комитета по налогам, старший партнёр юридической компании Coleman Legal Services Павел Зюков, существует три способа получить налоговый вычет: подать декларацию и заявление о возврате налога, через работодателя и по упрощённому порядку.

В первом случае надо подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет. После их проверки государство вернёт часть налогов.

Второй способ — нужно предоставить документы, которые подтверждают право на вычет, в налоговую инспекцию. Она всё проверит и направит уведомление работодателю. После этого с зарплаты некоторое время не будут удерживать НДФЛ.

«Есть и упрощённый порядок, он самый простой, он уже работает на приобретение имущества. Например, человек приобрёл квартиру в 2024 году, и в 2025 году у него в личном кабинете появится заполненное заявление на вычет, которое стоит только подписать и направить. И всё», — сообщил Зюков.

Получить вычет могут только люди с официальным доходом, с которого уплачен НДФЛ по ставке 13 или 15%. Кроме этого, нужно жить в России минимум 183 дня в календарном году. Нерезиденты воспользоваться вычетом не могут.

Фото: iStock/mizar_21984

С того момента, как появилось право на налоговый вычет, у граждан есть три года, чтобы подать документы. Это не касается имущественного налогового вычета (см. далее).

«Также важно и то, что год уплаты налога и год, когда была та или иная трата, с которой человек хочет получить вычет, совпадали. Например, в 2025 году могу получить налоговый вычет за 2024 год», — пояснил эксперт «Радио 1».

Он добавил, что каждой декларации, необходимой для получения денег, соответствует один год. Так, сначала нужно сформировать декларацию, допустим, за 2023 год, потом отдельно — за 2024 год. Два документа можно подать одновременно.

Виды налоговых вычетов

Существует несколько видов налоговых вычетов:

• стандартные;
• социальные;
• инвестиционные;
• имущественные;
• профессиональные;
• налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан;
• налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами, а также от участия в инвестиционном товариществе.

Имущественный налоговый вычет

Такой вычет можно получить, если человек приобрёл жильё, земельный участок, продал имущество, а также если у налогоплательщика изъяли недвижимость для государственных или муниципальных нужд.

На имущественный налоговый вычет россиянин может претендовать один раз в жизни. Срок подачи документов не ограничен.

«Если я в этом году не исчерпал вычет, например, у меня не хватило суммы налогов, которую я могу вернуть, то я могу перенести этот вычет на следующий, потом ещё на следующий год, пока вычет не будет равен нулю», — утверждает Зюков.

По его словам, при покупке жилья или земельного участка размер вычета может достигать 2 млн рублей, а если человек использовал заёмные средства, то может рассчитывать на дополнительный вычет по уплаченным процентам в пределах 3 млн рублей.

Социальный налоговый вычет

Такой вычет доступен для тех, кто нёс расходы на лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги, благотворительность, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и другие социально значимые цели.

Как рассказал Павел Зюков, налоговый вычет на лечение ограничен суммой в размере 150 тысяч рублей. Но если речь идёт о дорогостоящем лечении, например оно обошлось в 500 тысяч рублей, то со всей этой суммы будет возвращён налог.

Фото: iStock/wutwhanfoto

Инвестиционный налоговый вычет

Подать документы на инвестиционный налоговый вычет могут граждане, которые совершали операции по индивидуальным инвестиционным счетам (сумма вычета составляет не более 400 тыс. рублей) и получали доходы от реализации ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ (организованном рынке ценных бумаг).

Профессиональный налоговый вычет

На такой вычет могут рассчитывать предприниматели (осуществляют деятельность в качестве ИП), те, кто выполняет работу по договору ГПХ, получает авторские вознаграждения, нотариусы, адвокаты.

Стандартный налоговый вычет

Стандартные налоговые вычеты делятся на две категории: вычеты на себя и на детей.

Вычеты на себя
Они положены определенным категориям граждан: людям с инвалидностью с детства, людям с инвалидностью первой и второй групп, тем, кого коснулась Чернобыльская катастрофа, родителям и супругам военнослужащих, погибших при исполнении военных обязанностей, и другим. Полный перечень получателей найдёте в Налоговом кодексе.
Если человек имеет право на оба вычета, ему предоставляется максимальный из них.

---

Налог на вклады в 2025 году: что изменилось, необлагаемая сумма, сколько и когда платить

---

Вычет на ребенка (на детей)
Он положен обоим родителям. На вычет также могут претендовать усыновители, опекуны, попечители, приёмные родители. Важно, чтобы ребенок был на их обеспечении.
Вычет предоставляют с месяца рождения ребёнка и до 18 или 24 лет, если учится на очном отделении.

Как изменился налоговый вычет в 2025 году

С 1 января в силу вступили поправки, касающиеся стандартных налоговых вычетов.

Так, на второго и третьего ребенка вычет вырос в два раза. Также в два раза увеличили вычет на ребенка-инвалида для опекунов и приёмных родителей. Теперь он такой же, как и для родителей и усыновителей.

Размеры детских вычетов в 2025 году такие:

• вычет на первого ребенка — 1 400 руб.;
• вычет на второго ребенка — 2 800 руб.;
• вычет на третьего и последующих детей — 6 000 руб.;
• вычет на ребенка-инвалида — 12 000 руб.

Лимит дохода, при котором предоставляется стандартный вычет на детей, увеличили с 350 тыс. до 450 тыс. рублей.

С 2025 года работодатели будут предоставлять детский вычет без заявления при условии, что у них есть необходимые документы.

Кроме того, с нового года жители страны, которые выполнили ГТО, могут получить стандартный налоговый вычет в размере 18 тыс. рублей. Работодатель должен получить от сотрудника справку о прохождении диспансеризации и удостоверение о сдаче норм ГТО.

Фото: iStock/Ivan-balvan

Если в феврале 2025 года сотрудник пройдёт диспансеризацию, получит допуск к сдаче нормативов ГТО и выполнит их, а в апреле будет награждён знаком отличия, то работодатель должен предоставить налоговый вычет за 2025 год единовременно.

С 12 января нужно по-новому оформлять документы для налоговых вычетов. Заявители могут вместо ИНН указать номер записи из единого регистра населения. Теперь информация из этого ресурса будет использоваться в налоговых документах. Такие изменения связаны с переходом ФНС на федеральный информационный ресурс.

Стоит также отметить, что работники будут доплачивать НДФЛ, если налоговые агенты (один или несколько) предоставили им стандартных налоговых вычетов больше, чем положено. ФНС произведёт перерасчёт и пришлёт налоговое уведомление. Уплатить налог надо будет до 1 декабря.

Все актуальные изменения, связанные с налоговыми вычетами и НДФЛ, можно найти на сайте ФНС.

Читайте также:

Ветеран труда 2025: как получить, выплаты, льготы, пенсии

В Госдуме рассказали об увеличении лимитов на доходы при налоговых вычетах

Выплаты и льготы для бойцов СВО: контракт с Минобороны РФ, как подать заявку

«В Подмосковье привлекают к ответственности нарушителей, незаконно перевозящих отходы строительства, сноса и грунта. Только в январе на территории Одинцовского городского округа искусственный интеллект выявил 47 «серых» возчиков. Нарушители заплатят 1,3 млн рублей. За аналогичный период в 2023-го было выявлено 98 подобных нарушений», – отметили в ведомстве.

В Минчистоты напомнили, что транспортировка отходов сноса и грунта без разрешений в первую очередь подразумевает не регламентированный маршрут водителей и вероятность сброса отходов в любой точке региона.

Пресекать случаи нелегальной перевозки строительного мусора инспекторам Минчистоты помогают камеры системы «Безопасный регион».
​
Читайте также:

В Подмосковье успешно проходит электронное голосование собственников жилья

Около 500 подмосковных водителей накажут за неправильную парковку во дворах

Жители Подмосковья подали уже 1,6 тыс. заявок на вывоз крупногабаритного мусора

В мероприятиях примут участие более 2 тыс. студентов учреждений среднего профессионального образования и школьников. Они продемонстрируют свое мастерство по 302 компетенциям, выполняя конкурсные задания на 56 площадках, среди которых: техникум им. С.П. Королёва, Подмосковный колледж «Энергия», Профессиональный колледж «Московия», Красногорский колледж, колледж «Подмосковье» и многие другие.

«Всероссийское чемпионатное движение по профессиональному мастерству направлено на поддержку талантливой молодёжи, укрепление кадрового потенциала и обеспечение технологического суверенитета России. В мероприятия на всех этапах вовлечены тысячи работодателей», – отметили в ведомстве.

Соревнования пройдут по 194 компетенциям в основной возрастной категории и 108 – в категории юниоров в сферах IT-технологий, услуг и сервиса, промышленных, творческих, педагогических и медицинских профессий, а также декоративно-прикладного искусства.

Читайте также:

В Подмосковье стартовала акция к 80-летию освобождения Освенцима

В Подмосковье провели форум амбассадоров проекта «Профессионалитет»

Подмосковная студентка победила на Всероссийской олимпиаде по философии

«Толоконникова Надежда Андреевна* уведомлена адвокатом о возбуждении в ее отношении уголовного дела, не прибыла к следователю, после чего обоснованно объявлена в межгосударственный розыск, о чем также уведомлена ее защитником», — сказано в материале.

Перед этим Толоконникова* была заочно арестована Мосгорсудом в рамках уголовного дела по статье об оскорблении чувств верующих. В марте 2023 года была объявлена в федеральный розыск.

Участницы Pussy Riot устроили провокацию в храме Христа Спасителя в столице в августе 2012 года. Толоконникова* получила два года колонии общего режима. Освободилась по амнистии в декабре 2013 года. Теперь ей грозит до года лишения свободы.

Известно, что Толоконникова* проживает в США последние несколько лет.

Читайте также:

На дороге в округе Кашира перевернулась машина, пострадали два человека

В Москве задержали мужчину, угрожавшего прохожим пистолетом

В Подмосковье подростки избили прохожего молотком и сняли это на видео

*Признана иноагентом в РФ.

Как приготовить такое блюдо расскажет «Радио 1».

Ингредиенты

• 2 крупных помидора;
• 200 г моцареллы;
• пучок свежего базилика;
• 2 ст. л. оливкового масла;
• орегано (сушёная приправа) — по вкусу;
• молотый чёрный перец — по вкусу;
• соль — по вкусу.

Фото: iStock/VYCHEGZHANINA

Рецепт

1. Нарежьте помидоры и моцареллу кружочками, толщина — 4—5 мм.
3. Разделите базилик на отдельные листики.

Фото: iStock/Yulia Gusterina

4. Выложите подготовленные продукты на блюдо, чередуя помидоры, сыр и базилик.
5. Сбрызните закуску оливковым маслом, поперчите и посолите, посыпьте орегано.

Капрезе можно подавать. Приятного аппетита!

Фото: iStock/VYCHEGZHANINA

Советы

Базилик лучше выбрать зеленый, а не красный, у него вкус более свежий и насыщенный. Сыр моцарелла можно заменить брынзой из коровьего молока.

Читайте также:

Рецепт салата с курицей и авокадо: лёгкость и вкус в каждом ингредиенте

Пикантное блюдо из морепродуктов в азиатском стиле: нежные кальмары с грибами в соевом соусе для идеального ужина

Заменит полноценный приём пищи: сытный салат со сладким перцем и помидорами

Ингредиенты

Для теста:

• 150—160 г муки;
• 200—250 мл воды;
• 80—100 г сливочного масла;
• яйца — 4—5 шт.;
• 1 щепотка соли.

---

Итальянский десерт без выпечки: панакота с вишнёвым соусом своими руками без особых усилий

---

Для крема:

• 400 мл молока;
• 200 г сахара;
• яйца — 4—5 шт.;
• 50 г муки;
• 100 г сливочного масла;
• ваниль — на кончике ножа.

Для смазывания противня:
1 ст. л. растительного масла.

Пошаговый рецепт

Готовим тесто
1. Вливаем воду в кастрюлю, добавляем соль и сливочное масло.
2. Кастрюлю ставим на огонь и, помешивая, доводим смесь до кипения.
3. После понемногу добавляем муку. Добавьте часть и сразу мешайте.

Фото: iStock/Magone

4. Затем оставьте ещё на 1—1,5 мин. на умеренном огне, при этом постоянно мешайте.
5. Полученную массу охладите до 35—37 градусов.
6. Далее добавляйте в тесто по одному яйцу, каждый раз перемешивайте.

Фото: iStock/Magone

7. Разогрейте духовку до 200 градусов. Смажьте противень растительным маслом.
8. Наполните тестом кондитерский шприц и с помощью него сформируйте продолговатые эклеры. Выпекайте примерно 30 мин (при температуре 200 градусов), пока пирожные не подрумянятся.
9. Готовые эклеры остудите и проколите.

Фото: iStock/nikkytok

Готовим крем
1. Смешайте в кастрюле яйца с сахаром.
2. Добавьте молоко, муку и ванилин. Тщательно перемешайте.

Фото: iStock/kuppa_rock

3. Поставьте кастрюлю на огонь и доведите массу до кипения, при этом постоянно мешайте. Крем должен загустеть. После остудите.
4. Добавьте сливочное масло и взбейте крем.

Фото: iStock/yashina.tanya90

Наполните пирожные кремом с помощью кондитерского шприца. Готово! Приятного аппетита!

Читайте также:

Пирожное со вкусом детства: как приготовить классическую «картошку» по ГОСТу

Шесть простых шагов и десерт готов: рецепт шоколадного мусса в домашних условиях

Сладкая, как десерт: рецепт манной каши с белым шоколадом и вишней для сытного завтрака

Врач-аллерголог Владимир Болибок в беседе с «Радио 1» сообщил, что в настоящий момент появился большой интерес к природным источникам различных активных соединений и выясняется, что использование различных растительных продуктов для укрепления здоровья имеет научное подтверждение.

«Тонкий химический анализ показал наличие вот этих вот соединений. Шиповник достаточно давно используется как средство укрепления здоровья, и мы его всегда называли основным источником витамина С и бета-каротина, провитамина А, который необходим как раз зимой и весной для поддержания хорошего иммунитета», — объяснил эксперт.

По его словам, традиционно шиповник заваривали кипятком, настаивали, и употребляли как настой. Сейчас же из него делают сиропы и варенье.

«Вот эти вновь открытые соединения там содержатся в маленьких количествах, поэтому чтобы получить противораковый эффект, нужно будет делать специальные концентраты. Но шиповник улучшает состояние здоровья однозначно», — сказал врач.

Читайте также:

Нарколог Сараев развеял популярный миф о борьбе с похмельем

Главный диетолог Подмосковья Пичугина описала дневной рацион для здоровых сердца и сосудов

Диетолог Журавлева рекомендовала есть перцы для восстановления после болезни

Прощание с Игорем Янковским

30 января в Москве состоялась церемония прощания с актером и медиаменеджером Игорем Янковским. Проводить его в последний путь пришли родственники, друзья и коллеги, а также поклонники его творчества. Среди известных гостей были актер Филипп Янковский, режиссер Юрий Грымов, актер Александр Иншаков, бизнесмен Михаил Куснирович и многие другие. Сын ​актера нес портрет отца перед гробом.

Гражданская панихида прошла в Белом зале Дома кино в 12:00. После церемонии артиста похоронили на Троекуровском кладбище.

Младший брат Игоря Янковского Владимир поделился воспоминаниями о детстве. Он рассказал, что его брат рано покинул дом, уехав в Москву поступать в Театральное училище имени Щукина.

«Когда он возвращался, он был для меня как принц из сказки — красивый, вдохновленный, всегда привозил подарки. В моей памяти всю жизнь он оставался таким человеком, который меня оберегал, охранял, помогал в жизни. И до последнего дня было так», — отметил он.

На церемонии прощания с Игорем Янковским его сын Денис поделился теплыми воспоминаниями об отце. Он отметил, что семья всегда была для него на первом месте. Также Денис добавил, что в моменты, когда не было возможностей, его отец всегда находил способы, чтобы дать семье самое лучшее.

«Многие из вас его знают как коллегу, начальника, друга, я его знаю как отца. Одно из самых главных воспоминаний моего детства — это то, что он показывал нам с мамой мир, даже в трудные для нашей страны времена, в начале 90-х. И только с возрастом я понял, каких титанических усилий ему это стоило. Я очень рад, что он привил мне любовь к познанию мира, которая живет до сих пор», — подчеркнул он.

Игорь Янковский. Биография

Игорь Янковский родился 29 апреля 1951 года в Ленинабаде (ныне Худжанд, Таджикистан). Его отец, Ростислав Янковский, был выдающимся актером театра и кино, носил звание Народного артиста СССР и долгие годы служил в Минском театре имени Горького. Мать, Нина Давидовна Чеишвили, работала учительницей географии.

В 1974 году Янковский окончил Театральное училище имени Б. В. Щукина и поступил в труппу Московского драматического театра на Малой Бронной, где служил почти два десятилетия. Там он проработал почти два десятилетия, сыграв десятки ролей.

Также Янковский снимался в кино — зрители могли увидеть его в таких фильмах, как «Мегрэ и старая дама» (1974), «Золотая мина» (1977), «Приключения принца Флоризеля» (1979) и других.


В 1990-е годы он принял решение оставить актерскую карьеру и сосредоточился на медиабизнесе. Янковский стал соучредителем коммуникационной группы «Максима» и агентства «Рекламный картель», а также активно развивал рекламную индустрию в России.

В 1996 году он возглавил Московский международный фестиваль рекламы, а позже был избран президентом Ассоциации коммуникационных агентств России.

Со своей женой Эвелин Мотл актёр познакомился ещё в молодости. Уже через год после знакомства они поженились. В браке родилось двое детей: дочь Анна-Мария и сын Денис.

Читайте также:

«Это может быть смертельно»: Азамат Мусагалиев впервые рассказал о своем заболевании

Звезда сериала «Кадетство» упал в обморок в своей квартире в Москве

Умерла актриса Шепард, работавшая с Элвисом Пресли

«В этой связи считаю необходимым рассмотреть возможность законодательно закрепить право ребенка на смену имени до достижения совершеннолетия в связи с травлей, даже если родители не поддерживают это решение», — гласит документ.

По словам Даванкова, несовершеннолетние россияне сталкиваются с травлей на фоне редкого или необычного имени. Парламентарий добавил, что в 2023 году детей называли в честь персонажей из игр. Например, Лунара, Мирана, Инвокер из Dota 2. Или же Люцифер и Донателла.

Читайте также:

«Мы рискуем»: Эксперт раскрыла главную опасность искусственного интеллекта

Региональный материнский капитал за год получили более 5 тыс. семей Подмосковья

Климатолог раскрыл, как изменится погода в ближайшие годы

Как рассказала «Радио 1» заведующая кафедры философии и образования, руководитель магистерской программы «Биоэтика» философского факультета МГУ имени М. В. Ломоносова Елена Брызгалина, такая инициатива компании принесёт облегчение больным, но если вживлять импланты здоровому человеку, то это приведёт к необратимым последствиям.

«Страшно будет, когда мы от терапии, от помощи перейдём к улучшению, когда это будет расширение функций, добавление тех функций нашему телу, которые ещё не существуют. Вот здесь мы рискуем тем, что, изменив природу человека, мы перестанем понимать себя», — считает эксперт.

По её словам, больше всего человека пугает в искусственном интеллекте (ИИ) его внешнее подобие: он мыслит как человек, понимает вопросы как человек, отвечает на человеческом языке.

«Мы соприкасаемся с тем, чего не понимаем до конца. <…> По сути, моделирование естественного интеллекта в искусственном интеллекте происходит без полного знания того, как работает наш мозг. И это большой парадокс. Мы пытаемся воссоздать те функции, которые мы видим как результат, но не понимаем, как они оформляются структурно. <…> Наука не даёт полного понимания того, что есть сознание, разум. <…> Это значит, мы моделируем только внешнюю форму, распознавание образов, синтеза речи, понимание речи и так далее», — пояснила Брызгалина.

Она отметила, что ИИ должны регулировать право и этика, как это было и в прошлых столетиях, когда появлялись новые технологии. При этом учёный подчеркнула, что важнейшую роль будет играть «этический компонент регуляции».

«В ситуации регулирования искусственного интеллекта ссылаться на то, что право все вопросы снимет, крайне сложно. Дело в том, что право регулирует сложившиеся социальные отношения, а в области искусственного интеллекта социальные отношения только начинают складываться. Например, кто отвечает за аварию беспилотника? Как быть, если врач положился на рекомендацию системы искусственного интеллекта, распознающей медицинские патологии по изображениям, и поставил неверный диагноз?» — привела примеры эксперт.

Фото: iStock/Apichat Noipang

Липкость технологий

Взаимодействие человека с обществом является одной из движущей силой его развития. Общение формирует наш эмоциональный интеллект, мы получаем новые знания, находясь в обществе, и сами передаём их другим, учимся рефлексировать. И это только часть значимых функций.

Сейчас, с появлением ИИ, люди предпочитают общению с реальными людьми взаимодействие с антропоморфными роботами. Такое явление Елена Брызгалина охарактеризовала как липкость технологий.

---

«Стоит недорого, а работает не хуже»: эксперт сравнил китайский ИИ DeepSeek с американским ChatGPT

---

Машина изучает человека, а после начинает воспроизводить те эмоции и чувства, которые человек ждёт, предлагает темы для разговора, реагирует так, как хочет конкретный человек. И в этом тоже кроется опасность.

«Когда мы с вами общаемся, мы можем друг другу не нравиться, испытывать гнев, ненавидеть друг друга. А когда подстраивается система под вас, возникает вот эта липкость, вы прилипаете. Знаете, сколько в мире людей, которые предпочитают общению с искусственным интеллектом общение в обычных социальных условиях. Поэтому отчуждение человека, <…> когда человек <…> своё одиночество скрашивает общением с системой, вот в этом опасность», — рассказала эксперт.

Искусственный интеллект не умеет критически осмысливать свои действия, а человек может, а это то, что отличает людей от ИИ, и эту способность нам важно сохранить, подытожила Брызгалина.

Читайте также:

Bloomberg: на фоне данных о стартапе DeepSeek акции Nvidia упали на 10 %

Киберэксперт раскрыл, что придет на смену гонке вооружений между Россией и США

Эксперт раскрыл, приведет ли ИИ к вымиранию профессий